目 录 

　　　　第一部分 概况 

　　　　一、本单位职责 

　　　　二、机构设置情况 

　　　　第二部分 2021年度单位预算情况说明 

　　　一、2021年单位预算收支及增减变化情况 

　　二、2021年机关运行经费预算安排情况　　 

　　三、2021年“三公”经费预算编制情况 

　　四、2021年绩效管理情况 

　　五、2021年政府采购预算安排情况　　 

　　六、2021年政府购买服务预算安排情况　　 

　　七、2021-2023三年规划收支情况 

　　八、2021年国有资产占用情况 

　　　　第三部分 2021年度单位预算公开报表 

　　　　一、汾阳市财政局2021年预算收支总表 

　　　　二、汾阳市财政局2021年预算收入总表 

　　　　三、汾阳市财政局2021年预算支出总表 

　　　　四、汾阳市财政局2021年财政拨款收支总表 

　　　　五、汾阳市财政局2021年一般预算支出预算表 

　　　　六、汾阳市财政局2021年一般公共预算安排基本支出分经济科目表 

　　　　七、汾阳市财政局2021年政府性基金预算收入表 

　　　　八、汾阳市财政局2021年政府性基金预算支出预算表 

　　　　九、汾阳市财政局2021年一般公共预算“三公”经费支出情况统计表 

　　　　十、汾阳市财政局2021年机关运行经费预算财政拨款情况统计表 

　　　　十一、汾阳市财政局2021年 预算项目支出绩效申报表 

　　　　第四部分 名词解释 

　　          第一部分  概  况 

　　一、本单位职责 

　　1、贯彻执行国家有关财政、税收、宏观经济的各项方针、政策；拟订和执行全市财政、税收的发展战略、中长期规划及其他相关政策；参与制定全市各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市对乡镇、街道办的分配方案。 

　　2、贯彻执行国家财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的制度等。 

　　3、编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 

　　4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费、财政票据和彩票资金。负责煤炭可持续发展基金的征收、管理和稽查。 

　　5、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全市推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总财政总决算和部门决算。负责管理财政银行账户和预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全市政府采购制度并监督管理，组织编制政府采购预算。 

　　6、提出地方税收建议。 

　　7、拟定并组织实施全市行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理行政事业单位国有资产及其收益，审核批复行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。 

　　8、制定全市国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，收取本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 

　　9、负责办理和监督各项财政的经济发展支出、各级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定全市建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。 

　　10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。 

　　11、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷（赠）款和全市利用国际金融组织贷（赠）款工作。 

　　12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，拟定全市会计管理的工作制度及补充规定，负责全市会计专业技术资格管理。 

　　13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 

　　14、制定全市财政科学研究和财政教育规划，组织全市财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。 

　　15、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。 

　　二、机构设置情况 

　　1、从部门预算构成看，本部门预算主要包括局机关预算、所属单位预算，纳入本部门预算的单位包括：财政局机关、下属参公单位行政事业性收费中心及事业单位建设投资中心3个单位预算。 

　　2、从部门人员情况看，年初部门实有在职31人。其中财政局机关17人，下属行政事业性收费中心7人，下属建设投资中心7人。          

　　第二部分  2021年单位预算情况说明 

　　一、2021年预算收支及增减变化情况 

　　(一)收入预算 

　　2021年收入预算1555.41万元，比2020年预算1363.73万元增加191.68 万元。其中：1、一般公共预算1555.41 万元，比2020年预算1363.73万元增加191.68 万元。增加变动原因是：本年度其他运转类项目收入预算不仅增加了新项目退休人员职业年金做实资金项目和建制县隐性债务风险化解工作委托业务项目且机房网络设备购置更新费项目与办公系统软件实施维护费项目费用较上年度有所增加。 

　　2、政府性基金 0 万元，与2020年预算相比无变化。 

　　3、财政专户 0 万元，与2020年预算相比无变化。 

　　(二)支出预算 

　　2021年支出预算 1555.41 万元，比2020年预算1363.73万元增加191.68万元。其中： 

　　1、基本支出 398.64 万元，比上年395.96万元增加2.68万元。增加变动原因是在职人员调整提高工资标准。 

　　2、项目支出 1156.77 万元，比上年967.77万元增加189 万元。增加变动原因是本年度其他运转类项目支出预算不仅增加了新项目退休人员职业年金做实资金项目和建制县隐性债务风险化解工作委托业务项目且机房网络设备购置更新费项目与系统软件实施维护费项目支出较上年度有所增加。 

　　（三）非税收入征收计划 

　　2021年收费征收计划 0 万元，与2020年实际完成数相比无变化 ；罚没收入 0 万元，与2020年实际完成数相比无变化。    

　　二、2021年机关运行经费预算安排情况 

　　机关运行经费指一般公共预算安排的基本支出的日常公用经费支出。机关运转一般公用经费按 2000元/人年测算，2021年一般公共预算安排的机关运行经费38.18 万元，较上年38.97万元减少0.79 万元，主要原因本年度人员退休则其他交通补贴减少所致。取暖费按照0万元测算，交通费按照 2.5 万元/辆测算主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。 

　　三、2021年“三公”经费预算编制情况 

　　2021年，我单位坚持厉行节约，严控“三公”经费，减少行政运行成本，“三公”经费支出预算 8万元。比2020年实际支出数6.35万元增加1.65万元。 

　　1、公务用车维护及购置费 5 万元，比上年实际支出4.99万元增加0.01万元，基本持平。 

　　2、公务接待费3万元，比上年实际支出1.36万元增加1.64   万元，增加变化原因是结合本年度公务接待批次增加及物价因素。 

　　3、因公出国（境）费用 0 万元，与上年实际支出相比无变化。 

　　四、2021年绩效管理情况 

　　2021年其他运转类项目金额10个，金额562.77万元 ，主要用于保障本单位专用资产运转经费，以及各类工作经费项目支出。特定目标类项目 2 个，594 万元，实行绩效管理的项目已设定绩效目标，并填写《项目绩效目标申报表》。特定目标类项目绩效目标情况如下； 

　　1、绩效评价委托业务项目 194万元，主要依据汾财综【2020】21号关于聘请第三方机构开展PPP项目绩效评价的报告，汾财建【2020】55号关于聘请第三方机构对我市特许经营服务项目进行绩效评价的报告，汾财建【2020】56号关于聘请第三方机构对我市政府购买服务项目进行绩效评价的报告，此款用于支付第三方绩效评价委托业务费，其中PPP项目委托业务费114万元，特许经营项目委托业务费40万元，政府购买服务项目40万元。项目资金来源为财政拨款，绩效目标为通过对项目决策、管理、产出、效果和满意度等多方面多角度进行评价，优化资源配置，节约财政资金为目的，进一步强化资金支出责任，持续提高产品质量和公共服务水平，绩效评价结果良好。 

　　2、建设工程造价咨询费项目400万元，主要依据2021年初预算，用于政府委托具有相应资质的工程造价咨询企业的咨询费。项目资金来源财政全额拨款，绩效目标为优化资源配置，节约财政资金，提高产品质量和公共服务水平。绩效评价通过对项目决策、管理、产出、效果和满意度等多方面多角度进行评价，评价结果良好。 

　　五、2021年政府采购预算安排情况 

　　2021年汾阳市财政局政府采购预算合计421.46万元，主要用于政府购买服务项目采购、机房网络设备购置更新项目及办公设备购置采购。 

　　六、2021年政府购买服务预算安排情况 

　　2021年汾阳市财政局政府购买服务项目为绩效评价委托业务费，金额194万元。 

　　七、2021-2023三年规划收支情况 

　　2021年汾阳市财政局收入预算1555.41万元，支出预算1555.41万元，其中基本支出398.64万元，项目支出1156.77万元；2022年收入预算1710.95万元，支出预算1710.95万元，其中基本支出438.50万元，项目支出1272.45万元；2023年收入预算1882.05万元，支出预算1882.05万元，其中基本支出482.35万元，项目支出1399.70万元。 

　　八、2021年国有资产占用情况 

　　截止2020年12月31日汾阳市财政局国有资产占用总额569.69 万元（原值），其中房屋及构筑物102.88万元，通用设备386.70万元，专用设备0.09万元，图书0.57万元，家具用具44.85万元，无形资产34.60万元。单位公务用车预算编制2辆，公务用车保养量2辆，年末实有公务用车3辆，原值41.93万元。单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。 

　　第三部分  单位预算公开报表 

　　见附表1-11 

　　第四部分   名词解释 

　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。 

　　其他运转类项目：指除单位公用经费项目外，保障本单位专用资产设施运转经费，以及各类工作经费项目支出。 

　　汾阳市财政局 

　　2021年 4 月 29日