目 录 

　　　　第一部分 概况 

　　一、本部门职责　　 

　　二、机构设置情况　　 

　　第二部分 2021年度部门预算情况说明 

　　　一、2021年部门预算收支及增减变化情况 

　　二、2021年机关运行经费预算安排情况　　 

　　三、2021年“三公”经费预算编制情况 

　　四、2021年绩效管理情况 

　　五、2021年政府采购预算安排情况　　 

　　六、2021年政府购买服务预算安排情况　　 

　　七、2021-2023三年规划收支情况 

　　八、2021年国有资产占用情况 

　　　　第三部分 2021年度部门预算公开报表 

　　　　一、汾阳市审计局2021年预算收支总表 

　　　　二、汾阳市审计局2021年预算收入总表 

　　　　三、汾阳市审计局2021年预算支出总表 

　　　　四、汾阳市审计局2021年财政拨款收支总表 

　　　　五、汾阳市审计局2021年一般预算支出预算表 

　　　　六、汾阳市审计局2021年一般公共预算安排基本支出分经济科目表 

　　　　七、汾阳市审计局2021年政府性基金预算收入表 

　　　　八、汾阳市审计局2021年政府性基金预算支出预算表 

　　　　九、汾阳市审计局2021年一般公共预算“三公”经费支出情况统计表 

　　　　十、汾阳市审计局2021年机关运行经费预算财政拨款情况统计表 

　　　　十一汾阳市审计局2021年 预算（部门）项目支出绩效申报表 

　　第四部分 名词解释 

 第一部分  概  况 

　　一、本部门职责 

　　汾阳市审计局是汾阳市人民政府工作部门，正科级建制。   

　　（一）主要职责是：   

　　1、主管全市审计工作。负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位进行整改。   

　　2、贯彻执行审计法律法规，制定并组织实施市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。   

　　对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。   

　　3、向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市人民政府有关部门和市级人民政府通报审计情况和审计结果。   

　　4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议：   

　　（1）市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。   

　　（2）乡级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，市财政转移支付资金。   

　　（3）使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。   

　　（4）市投资和以市投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。   

　　（5）市属国有企业和金融机构、市人民政府规定的市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。   

　　（6）市人民政府管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。   

　　（7）上级审计机关授权审计的其他审计事项。   

　　（8）法律、行政法规规定应由市审计局审计的其他事项。                                                

　　5、按规定对市有关部门、乡镇领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。   

　　6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。   

　　7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。   

　　8、指导和监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的相关审计报告。   

　　9、重大项目稽查、原财政预算执行情况监督检查，国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会的监督检查。   

　　10、承办市人民政府交办的其他事项。   

　　二、机构设置情况 

　　根据上述职责，市审计局设5个内设机构：办公室、法制股、财政金融经贸审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股 和1个事业机构。 

　　从部门预算构成看，本部门预算主要包括局机关预算、所属审计复核审理中心（事业）预算，共2个。 

　　第二部分  2021年部门预算情况说明 

　　一、2021年部门预算收支及增减变化情况 

　　(一)收入预算 

　　2021年收入预算287.2万元，比2020年预算增加36.53   万元。其中：一般公共预算287.2万元，比2020年预算增加36.53万元。增减变动原因是：2020年年中增加3名公务员，工资及办公经费增加，2021年列入预算。 

　　(二)支出预算 

　　2021年支出预算287.2万元，比2020年预算增加36.53万元。其中： 

　　1、基本支出277.86万元，比上年增加34.19万元。增减变动原因是：2020年年中增加3名公务员，工资及办公经费增加，2021年列入预算。 

　　2、项目支出9.34万元，比上年增加2.34万元。原因是2021年退休人员职业年金做实部分列入预算，省拨审计机关补助经费未列入预算。 

　　（三）非税收入征收计划 

　　2021年无非税收入征收计划，与2020年相比无变化。 

　　二、2021年机关运行经费预算安排情况 

　　机关运行经费指一般公共预算安排的基本支出的日常公用经费支出。机关运转一般公用经费按18000元/人年测算，2021年一般公共预算安排的机关运行经费 56.84万元，较上年增加10.95万元，主要原因是人员增加，使运行经费增加。主要用于机关运行和审计工作经费。取暖费按照0万元测算，交通费按照2.5万元/辆测算（不含司机费用） 

　　三、2021年“三公”经费预算编制情况 

　　2021年，我单位坚持厉行节约，严控“三公”经费，减少行政运行成本，“三公”经费支出预算3.5万元。比2020年实际支出数增加3.04万元。 

　　1、公务用车维护及购置费2.5万元，比上年实际支出增加2.04万元，增加原因是审计项目增加，车辆运行费用增加。 

　　2、公务接待费1万元，比上年实际支出增加1万元，增减变化原因是2021年审计项目增加，业务交流增加。 

　　3、因公出国（境）费用0万元，和2020年相比无变化。四、2021年绩效管理情况 

　　2021年其他运转类项目金额9.34万元 ，主要用于：2018-2019年退休人员职业年金，提高退休人员的生活水平。无特定目标类项目。 

　　五、2021年政府采购预算安排情况 

　　2021年无政府采购预算。 

　　六、2021年政府购买服务预算安排情况 

　　2021年无政府购买服务预算。 

　　七、2021-2023三年规划收支情况 

　　 2021年一般公共预算收入规划287.2万元，支出规划287.2万元，其中：工资福利支出规划211.48万元，商品服务支出规划56.84万元,项目支出9.34万元。   

　　2022年一般公共预算收入规划275.84万元，支出规划275.84万元，其中：工资福利支出规划212万元，商品服务支出规划56.84万元，项目支出7万元。   

　　2023年一般公共预算收入规划276.84万元，支出规划276.84万元，其中：工资福利支出规划213万元，商品服务支出规划56.84万元，项目支出7万元。   

　　八、2021年国有资产占用情况     

　　我单位2020年末汽车数量为1辆，期末账面原值为16.51万元。 

　　我单位无房屋资产，使用其他单位房屋200平方米，人均占用实际办公用房面积为11.76平方米 。  

　　我单位2020年固定资产期末账面数原值88万元，累计折旧52.69万元，净值35.31万元，其中：通用设备79.73万元；专用设备0万元；文物和陈列品0万元，图书档案0.44万元；家具、用具、装具及动植物7.83万元。   

　　第三部分  部门预算公开报表 

　　见附表1-11 

　　第四部分   名词解释 

　　1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

　　2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

　　3、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。   

　　4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。   

　　汾阳市审计局 

　　2021年4月26日