目录

第一部分  概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分  2020年度部门决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  概况

一、本部门职责

我校是由汾阳市人民政府批准设立的普通高中学校，主要职责是完成高中教育教学任务，为国家输送更多更高质量的基础人才，改善教育教学环境和条件，为更好的服务汾阳的教育事业做出贡献。

二、机构设置情况

汾阳中学校是财政拨款全额事业单位，单位设有校务委员会，下设教学部、德育部、公共事业部、办公室，学校现有在职教职工246人。

本部门为一级预算部门，本决算仅包括本机关决算。

第二部分  2020年度部门决算报表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3701.58万元、支出总计3839.52万元。与2019年相比，收入总计增加122.42万元，增加3.42%，支出总计增加265.82万元，增加7.43%。主要原因是一般公共预算人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计3701.58万元，其中：财政拨款收入3308.94万元，占比89.39%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入392.64万元，占比10.61%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计3839.52万元，其中：基本支出3839.52万元，占比100%；项目支出0万元，占比0%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3308.94万元、支出总计3448.91万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加122.18万元，增加3.83%，财政拨款支出总计增加352.88万元，增加11.40%。主要原因是人员经费工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3448.91万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出增加352.88万元，增加11.40%。主要原因是人员经费工资福利支出增加。其中，人员经费3239.53万元，占比93.93%，日常公用经费209.38万元，占比6.07%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3448.91万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3448.91万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算2985.59万元，支出决算3448.91万元，完成年初预算的115.52%。其中：

按支出功能分类科目，我部门全部是教育支出，年初预算2985.59万元，支出决算3448.91万元，完成年初预算的,115.52%，用于人员经费3239.53万元，日常公用经费支出209.38万元。较2019年决算增加352.88万元，增长11.40%，主要原因人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3448.91万元，其中：人员经费3239.53万元，主要包括工资福利支出和对个人和家庭补助支出；公用经费209.38万元，主要包括办公费、取暖费、维修维护费、福利费、培训费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的100%，比2019年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要原因是：本部门无此项经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门无三公经费。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额15.182万元，其中：政府采购货物支出15.182万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额15.182万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额15.182万元，占政府采购支出总额的100%.

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）重点项目预算绩效管理工作开展情况

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度省级财政预算安排的普通高中补助经费和本级财政预算安排的普通高中补助经费支出全面开展绩效自评，涉及预算资金310.24万元，占一般公共预算支出总额的9.0%。

其中省级补助经费66.48万元，预算安排取暖费29.24万元，维修维护费37.24万元，实际用于取暖费29.24万元，维修维护费37.24万元，准确率和使用率100%；本级补助经费243.76万元，预算安排临时工工资和人员绩效工资200万元、取暖费43.76万元，实际用于临时工工资和人员绩效工资200万元、取暖费43.76万元，准确率和使用率100%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

     1、省级补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为66.48万元，执行数为66.48万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时性性，财政能及时下拨，单位能及时支付；二是数量指标，能100%下达并；三是满意度，补助经费能更好地解决高中经费紧张的局面，有利于教育事业的发展，家庭学校和社会满意度达95%以上。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步细化预算；二是严格执行国家财经有关各项政策，严格执行中央八项规定，强化责任主体，继续坚持厉行节约，合理安排资金，事前预设绩效目标，事中不断改进，事后严格进行绩效评价，将绩效管理贯穿于资金使用的全过程。

2、本级补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为243.76万元，执行数为243.76万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是时性性，财政能及时下拨，单位能及时支付；二是数量指标，能100%下达并；三是满意度，补助经费能更好地解决高中经费紧张的局面，有利于教育事业的发展，家庭学校和社会满意度达95%以上。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步细化预算；二是严格执行国家财经有关各项政策，严格执行中央八项规定，强化责任主体，继续坚持厉行节约，合理安排资金，事前预设绩效目标，事中不断改进，事后严格进行绩效评价，将绩效管理贯穿于资金使用的全过程。

   （3）部门评价项目绩效评价结果。

本部门对省级补助经费项目和本级补助经费项目进行评价。

1、项目概况，汾阳中学是由汾阳市人民政府成立，由汾阳市教科局管理的公办普通高中学校。公办普通高中取消择校费后，经费出现严重不足局面，在省出台弥补300元/年/生公用经费的同时，市政府2016年12月第三次会议出台《汾阳市人民政府常务会议纪要》，文件规定，由市政府按照招生每人每年3000元标准（包括纳入财政专户管理的事业资金1600元），对我市普通高中运行经费补足，补助标准为1100元/生/年，用以保障学校正常运转。

2、立项依据，《汾阳市人民政府常务会议纪要》（汾阳市政府2016年12月第三次会议）及汾阳市财政局汾财预文件

项目设立必要性，公办普通高中取消择校费后，公办普通高中学校经费出现严重不足局面，造成无法完成学校正常教育教学任务。

3、保证项目实施的制度、措施， 严格执行国家财经有关各项政策，严格执行中央八项规定，强化责任主体，继续坚持厉行节约，合理安排资金，事前预设绩效目标，事中不断改进，事后严格进行绩效评价，将绩效管理贯穿于资金使用的全过程，使有限的资金产出最大的效益，为学校完成年度教育教学任务奠定强有力的经费保障。

4、项目实施计划，省级补助经费66.48万元，预算安排取暖费29.24万元，维修维护费37.24万元；本级补助经费243.76万元，预算安排临时工工资和人员绩效工资200万元、取暖费43.76万元。

5、项目绩效目标完成情况，省级补助经费66.48万元，用于取暖费29.24万元，维修维护费37.24万元；本级补助经费243.76万元，用于临时工工资和人员绩效工资200万元、取暖费43.76万元，完成率100%。

6、项目评价，一是时性性，财政能及时下拨，单位能及时支付；二是数量指标，能100%下达并；三是满意度，补助经费能更好地解决高中经费紧张的局面，有利于教育事业的发展，家庭学校和社会满意度达95%以上。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步细化预算；二是严格执行国家财经有关各项政策，严格执行中央八项规定，强化责任主体，继续坚持厉行节约，合理安排资金，事前预设绩效目标，事中不断改进，事后严格进行绩效评价，将绩效管理贯穿于资金使用的全过程。

（五）其他需要说明的事项

无。

第四部分  名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

   三、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以

后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第五部分  附件