目录

第一部分 概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分 2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 概况

1. 本部门职责

汾阳市企业养老保险管理服务中心旨在统筹管理全市各类企业保险基金的筹集、管理工作，及时做好养老金的核定、拨付工作，保证企业离、退休人员养老金的按时足额发放；综合管理各类企业职工社会保险档案，为离、退休人员做好服务工作。

1. 机构设置情况

本单位属于全额事业单位，主管单位汾阳市人力资源和社会保障局，财务隶属关系为一级预算单位，我中心编制为20人，实有人数17人，现有临时工工作人员3名、公益性岗位工作人员2人。养老保险、住房公积金、医疗保险及其他严格按照财政文件计算基数。

第二部分 2020年度部门决算报表（见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1667.10万元、支出总计1667.99万元。与2019年相比，收入总计增加1353.11万元，增长430.94%，支出总计增加1354.89万元，增长432.73%。主要原因是增加2020年中央财政调整企业职工基本养老金水平补助直达资金957万元，2020年度企业职工养老保险基金省级统筹缺口分担资金328万元，以及2020年企业养老做实个人账户县级配套资金69万元。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计1667.10万元，其中：财政拨款收入1667.10万元，占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计1667.99万元，其中：基本支出175.98万元，占比10.55%；项目支出1492.01万元，占比89.45%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计1667.10万元、支出总计1667.99万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加1353.11万元，增长430.94%，财政拨款支出总计增加1354.89万元，增长432.73%。主要原因是增加2020年中央财政调整企业职工基本养老金水平补助直达资金957万元，2020年度企业职工养老保险基金省级统筹缺口分担资金328万元，以及2020年企业养老做实个人账户县级配套资金69万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1667.99元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出总计增加1354.89万元，增加432.73%。主要原因是增加2020年中央财政调整企业职工基本养老金水平补助直达资金957万元，2020年度企业职工养老保险基金省级统筹缺口分担资金328万元，以及2020年企业养老做实个人账户县级配套资金69万元。其中，人员经费1654.45万元，占比99.19%，日常公用经费13.53万元，占比0.82%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1667.99万元，主要用于社会保障和就业（类）支出1667.99万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算378.88万元，支出决算1667.99万元，完成年初预算的440.24%。其中：社会保障和就业支出年初预算378.88万元，支出决算1667.99万元完成年初预算的440.24%，用于工资福利支出169.44万元，对个人和家庭的补助1485.02万元，商品和服务支出12.41万元，资本性支出1.12万元。较2019年决算增加1354.89万元，增长432.73%，主要原因增加2020年中央财政调整企业职工基本养老金水平补助直达资金957万元，2020年度企业职工养老保险基金省级统筹缺口分担资金328万元，以及2020年企业养老做实个人账户县级配套资金69万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出175.98万元，其中：人员经费169.43万元，主要包括工资福利支出169.43万元；公用经费6.55万元，主要包括商品和服务支出6.55万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度本单位无三公经费。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2020年度本单位无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额1.52万元，其中：政府采购货物支出1.52万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额1.52万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额1.52万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度财政预算安排的专项资金类和20万元以上的经费补助类2个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金191万元，占一般公共预算项目支出总额的12.8%。

1、汾阳市属企业离休人员、新中国成立前老工人、军转干部生活补助项目资金122万元，主要依据为晋老险字【1997】250号文件《关于解决企业离休人员与机关同类人员离休金平衡问题的通知》以及晋人社厅发【2013】《关于解决新中国成立前老工人医疗待遇的通知》，主要用于对市属企业离休和新中国成立前老工人、企业军转干生活困难的补助以及新中国成立前老工人医疗的补助。项目资金来源于财政拨款，绩效目标为：保证企业离休人员、新中国成立前老工人、市属企业军转干人员的工资水平不低于全市养老金的平均水平。

2、企业养老做实个人账户县级配套资金69万元，此项资金全部来源于财政拨款，2020年8月份全额拨付到位。主要用于做实企业职工个人账户养老金，实现个人缴费的完全积累，确保职工退休后个人账户养老金的足额支付，进而提高基本养老保险制度的抗风险能力和有效减轻财政在经济波动时承担“养老金兜底”的风险责任。

（五）其他需要说明的事项

第四部分 名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。（以下模板仅供参考，以单位实际为准）

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

   算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

   取得的收入。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

   之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

   入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

1. 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

   本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

2. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

   税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

3. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以

   后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

4. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

   务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。