一、部门基本情况 

　　（一）部门职责 

　　汾阳市财政局是汾阳市人民政府工作部门，正科级建制。 

　　1、贯彻执行国家有关财政、税收、宏观经济的各项方针、政策；拟订和执行全市财政、税收的发展战略、中长期规划及其他相关政策；参与制定全市各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市对乡镇、街道办的分配方案。 

　　2、贯彻执行国家财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的制度等。 

　　3、编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 

　　4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费、财政票据和彩票资金。负责煤炭可持续发展基金的征收、管理和稽查。 

　　5、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全市推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总财政总决算和部门决算。负责管理财政银行账户和预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全市政府采购制度并监督管理，组织编制政府采购预算。 

　　6、提出地方税收建议。 

　　7、拟定并组织实施全市行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理行政事业单位国有资产及其收益，审核批复行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。 

　　8、制定全市国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，收取本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 

　　9、负责办理和监督各项财政的经济发展支出、各级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定全市建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作，指导和推动全市农村综合改革工作。 

　　10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。 

　　11、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷（赠）款和全市利用国际金融组织贷（赠）款工作。 

　　12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，拟定全市会计管理的工作制度及补充规定，负责全市会计专业技术资格管理。 

　　13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 

　　14、制定全市财政科学研究和财政教育规划，组织全市财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。 

　　15、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。 

　　（二）内设机构 

　　汾阳市财政局设12个内设机构，分别是办公室、国库股、行政文教股、社会保障股、农业股、经济建设一股、经济建设二股、行政事业资产管理股、政府采购管理股、综合股及监督检查股。 

　　（三）预算单位构成 

　　本套报表涵盖了汾阳市财政局及下属参公行政事业收费中心及事业建设投资中心3个单位。财政局机关行政编制为24人，2019年初实有在职行政人员19人；下属参公事业收费中心编制为7人，年初实有在职7人；下属事业建设投资中心编制为10人，年初实有在职4人。 

　　二、主要数据变动情况 

　　2019年预算支出结构项目支出比上年增加102%，增加金额为6414625元，主要是建设工程造价咨询费项目增加幅度大。 

　　三、2019年主要工作任务 

　　1、真认研究财税体制改革政策。全面了解预算管理问题的新要求，加强和税务部门的协调机制，形成财税工作合力，调动各征收部门工作能动性，定期召开财税联席会议，解决征收中的具体困难，促进财政增收。 

　　2、及时完成预算编制工作。根据“积极稳妥、实事求是”的原则，综合考虑我市2019年经济发展计划，预测一般公共预算收入目标完成17亿，比上年增长27.74%。预算安排坚持厉行节约、压减一般支出，保障重点工作。 

　　3、进一步推进授权支付改革。按照《预算法》中关于“各部门、各单位是本部门、本单位的预算执行主体”的规定，合理划分财政和预算单位在预算执行中的职责，强化预算单位自主用款意识，优化支付流程、减少审核环节，兼顾效率和安全，扩大授权支付比例，按照全省统一要求，2019年6月底前，县级以上财政部门都要开通财政授权支付业务。 

　　4、加快推进预算执行动态监控。加快建立完善扶贫资金动态监控机制，明确细化扶贫资金管理职责分工，做好扶贫资金指标分配下达、指标补录和绩效目标等工作，完成扶贫资金监控平台与国库集中支付系统的对接，全面建成符合实际的有监控人员作保证、监控管理制度作依据、监控技术手段作支撑的预算执行动态监控管理机制。 

　　5、积极落实新的预算制度改革。按照新的《支出经济科目改革试行方案》指导和规范部门预算执行，启动2019-2021年中期财政规划工作，推进预算管理改革。 

　　6、配合完成非税收入划转工作。对首批划转税务部门征收的行政单位国有资产出租出借收入项目进行清理核实，保证平稳有序完成首批划转工作。 

　　7、加强财政监督。继续对财政支出资金分配、拨付、使用、管理实行全过程监督，规范举债渠道提高财政支出管理水平；构建嵌入业务流程的财政支出监督机制，注重检查成果的转化和有效利用，确保各项财政政策落到实处。 

　　8、加强财政干部队伍建设。强化班子带头作用，抓好党风廉政建设，规范权力运行，进一步规范办事程序，完善内控制度，强化责任追究，提升服务能力和水平，努力建设一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。 

　　本部门2019年预算涵盖了汾阳市财政局及下属参公行政事业收费中心及事业建设投资中心3个单位预算。 

　　四、2019年部门收支预算总体情况 

　　(一)收入预算 

　　2019年收入预算16487779元，比2018年预算增加6310965元。 

　　其中：1、一般公共预算16487779元，比2018年预算增加6310965元。增加变动主要原因是：项目支出预算比上年有所增加。 

　　2、政府性基金0元，与2018年相比无变化。 

　　3、财政专户0元，与2018年相比无变化。 

　　 (二)支出预算 

　　2019年支出预算16487779元，比2018年预算增加6310965元。 

　　1、基本支出3782132元，比上年减少103660元。增减变动原因是：在职人员调出工资福利支出减少与机关运行经费减少。 

　　其中机关运行经费安排情况：2019年机关运行经费为370510元比上年减少31617元，厉行节约。 

　　机关运转一般公用经费按2000元/人年测算，主要用于机关办公费及资料印刷费等。取暖费按照0元测算，交通费按照 25000 元/辆测算，用于公务用车运行维护费。 

　　2、项目支出 12705647元。比上年增加6414625元。主要是因为建设工程造价咨询费项目支出比上年度增加所致。 

　　 (三)非税收入征收计划 

　　2019年财政收费征收计划0元，与2018年相比无变化。罚没收入0元，与2018年相比无变化。 

　　五、2019年重点项目预算的绩效目标 

　　2019年重点项目支出预算10012500元，具体项目如下： 

　　1、建设工程造价咨询费项目10000000元，依据政府有关文件，主要用于政府委托具有相应资质的工程造价咨询企业进行工程建设项目、投资估算、设计概算、施工图预算、标底、工程结算，进行工程建设全过程造价控制与管理发生的费用，项目经费来源为财政拨款。合理确定和有效控制建设工程造价，最大限度地发挥投资效益。绩效目标为努力使服务对象满意度达到100%。 

　　2、第一书记扶贫下乡补助项目 12500元，主要依据财政有关文件，用于第一书记扶贫下乡期间的伙食和交通费补助，测算标准为每人每天50元，全年按250天计算，经费来源为财政拨款。绩效目标为帮助贫困村早日脱贫致富。 

　　六、2019年“三公”经费预算编制情况 

　　2019年，我单位将继续执行中央“八项”规定，坚持厉行节约，减少行政运行成本，“三公”经费支出预算80000元。比2018年实际支出数增加5073元。 

　　1、公务用车维护及购置费50000元，比上年实际支出减少15898元，变化原因是今年公务用车预算经费核定数减少，厉行节约。 

　　2、公务接待费30000元，比上年实际支出增加20971元，变化原因是估计本年度上级监督检查次数增加。 

　　3、因公出国（境）费用0元，与2018年相比无变化。 

　　七、2019年政府采购预算情况 

　　2019年政府采购预算为1291147元，机房网络设备购置更新及办公设备购置，经费来源为财政拨款。 

　　八、2019年政府购买服务预算情况 

　　2019年政府购买服务预算为100000元绩效评审费，经费来源为全额财政拨款。 

　　九、2019-2021三年规划收支情况 

　　2019-2021三年总收入37009279元。总支出37009279元，其中基本支出11427585元，项目支出 25581694元。 

　　十、国有资产占用情况 

　　截止2018年12月31日汾阳市财政局资产总额为7712429.32元，其中流动资产2355901.88元，固定资产5010497.44元，无形资产346030元。单位公务用车预算编制2辆，公务用车保养量2辆，价值419321元。单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。 

　　十一、专业性较强的名词解释 

　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。 

　　                                      汾阳市财政局 

　　2019年3月15日