一、部门基本情况 

　　汾阳市农村社会保险管理服务中心属于全额事业单位，主管单位汾阳市人社局，财务隶属关系为一级预算单位，主要职能是全市的城乡居民养老保险费发放，单位旨在促进农村经济发展，加快农村小康社会建设，保障农民老有所养，维护农村社会稳定。2020年预算人数10人，实有人数7人。资产300490.01元。 

　　二、主要数据变动情况 

　　 2020年部门预算数为85983290元，2019年部门预算数为86811245元，比2019年部门预算数减少了827955元。 

　　三、2020年主要工作任务 

　　我单位主要承担全市的城乡居民养老保险费发放工作。2020年我单位根据上级安排，主要工作任务是： 

　　1、积极配合税务部门的业务衔接，相互努力，群策群力，确保社保费征缴任务的完成。 

　　2、做好本年度符合享受待遇人员的养老金的按时发放业务。 

　　3、做好本年度符合领取丧葬费人员的发放业务。 

　　4、加强待遇丧失领取资格人员的稽核，坚持村代办员、乡镇劳保所“月报告制度”，同时大力推广“民生山西APP”认证办法，杜绝冒领现象发生。 

　　5、按时完成对建档立卡贫困人口、五保户、重度残疾人等特殊困难群体的代缴工作。 

　　6、抓好档案整理入档业务。 

　　7、完成好各项随机性任务。    

　　我单位为一级预算单位，本部门预算仅包括本机关预算。 

　　四、2020年部门预算收支增减变化情况 

　　(一)收入预算 

　　2020年收入预算85983290元，2019年收入预算86811245元，比2019年部门预算减少了827955元。 

　　其中：1、一般公共预算85983290元，比2019年减少了827955元。减少原因是：2019年部门预算城乡居养老保险中央基础养老时补差2017年的410万元，故2020年部门预算城乡居民养老金补助按当年领取养老金人员数预算。 

　　2、政府性基金0元，比2019年预算增加0元，无增减变动。 

　　3、财政专户0元，比2019年预算增加0元，无增减变动。 

　　(二)支出预算 

　　2020年支出预算85983290元，2019年支出预算86811245元，比2019年部门预算减少了827955元。其中： 

　　1、基本支出634660元，比上年增加33372元。增加原因是：全员工资上调、临时工工资上调、机关事业养老保险缴费、住房公积金、医疗保险支出增加以及新增生育险部分人员职级职务晋升导致基本支出增加。 

　　2、项目支出85348630万元，其中经常性项目支出346800元，重点项目支出85001830元。2020年重点项目预算比2019年减少了861327元，减少原因为2019年部门预算城乡居民养老保险中央基础养老时补差2017年的410万元，故2020年部门预算城乡居民养老金补助按当年领取养老金人员数预算。 

　　经常性项目支出情况： 

　　1、工作经费：根据汾政发2014（88）号文件精神和2019年社保基金预算：2020年城乡居保工作经费188136人*3元/人=564408元。实际批复100000元。其中68260元用于办公设备购置，明细如下： 

　　（1）电脑4台*5300元/台=21200元，型号：联想V330； 

　　（2）打印机5台*1500元/台=7500元，型号：惠普1136/126A； 

　　（3）打印机2台*1300/台=2600元，型号：柯美2600P； 

　　（4）文件柜10个*600元/个=6000元，规格为铁皮0.5； 

　　（5）排椅2个*1200元/=2400元，规格为3人电镀铁架； 

　　（6）办公桌6张*950元/张=5700元，规格为1.4米； 

　　（7）办公椅6把*200元=1200元； 

　　（8）办公桌2张*1400元/张=2800元，规格为班台1.6M；（9）办公椅2把*1000元/把=2000元；规格为中班椅； 

　　（10）沙发1组*1700元/组=1700元，规格为环保皮3+1+1； 

　　（11）复印纸10包*220元/包=2200元；品牌为得力A4； 

　　（12）空调4台*2800元/台=11200元，型号为美的KFR-32G/DY-DH400（D3）。 

　　（13）茶几1个*260元/个=260元； 

　　（14）茶几1个*400元/个=400元； 

　　（15）文件柜2组*550=1100元。 

　　2、城乡居民养老保险代办员补助共计246800元，文件依据：汾政办发（2014）88号，其中：1000人以下村262*700=183400元；1001-2000人村35*1200=42000元；2001-3000人村10*1700=17000元；3001-4000人村2*2200=4400元。 

　　重点项目支出情况： 

　　（1）山西省财政厅提前下达2020年城乡居民基本养老保险中央和省级财政一般性转移支付预算指标65650000元整（晋财社【2019】189号）； 

　　（2）提前下达2020年市级城乡居民基本养老保险入口一般性转移支付预算指标1005200元（吕财社【2019】147号）； 

　　（3）提前下达2020年市级城乡居民基本养老保险出口一般性转移支付资金3195800元（吕财社【2019】149号）； 

　　（4）提前下达2020年市级对建档立卡贫困人口城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金87300元（吕财社【2019】148号）； 

　　（5）县级基础养老金补助：10003260元。根据汾政办发（2014）88号文件精神和2019年社保基金预算：2020年全年平均领取养老金人数：57490人*14.5元（平均县级配套养老金）*12个月=10003260元。 

　　（6）缴费补助：4252080元：根据汾政办发（2014）88号文件精神和2019年社保基金预算：2020年度县级配套个人缴费补贴为121488人*35元/人=4252080元(35元为平均补贴标准)。 

　　（7）建档立卡户财政代缴费：251790元。根据吕人社字（2017）328号文件精神和2019年社保基金预算：2020年建档卡户财政代缴3597人*70元/年=251790元。 

　　（8）重度残疾人财政补贴：140800元。根据吕人社字（2017）328号文件精神和2019年社保基金预算：2020年重度残疾人财政补贴1408人*100元/人=140800元。 

　　（9）低保户财政代缴费：400400元。根据汾人社字（2019）19号文件精神和2019年社保基金预算：2020年低保户财政补贴4004人*100元/年=400400元。 

　　（10）五保户财政代缴费：15200元。根据汾人社字（2019）19号文件精神和2019年社保基金预算：2020年五保户财政补贴152人*100元/年=15200元。 

　　（三）机关运行经费安排情况 

　　机关运转一般公用经费按1000元/人年测算，主要用于：机关正常运行办公开支。取暖费按照0元测算。交通费按照0元/辆测算。 

　　(四) 非税收入征收计划 

　　2020年收费征收计划0元，比2019年实际完成数0元增加0元，无增减变动； 

　　罚没收入0元，比2019年实际完成数0元增加0 元，无增减变动因素。 

　　五、2020年重点项目及绩效目标。 

　　2020年重点项目支出预算85001830元，具体项目如下： 

　　（1）山西省财政厅提前下达2020年城乡居民基本养老保险中央和省级财政一般性转移支付预算指标65650000元整（晋财社【2019】189号），用途是对全市已满60周岁及以上享受待遇领取人员的中央、省级基础养老金发放，中央基础养老金测算标准为2020年全年平均领取养老金人数为57490人，按照88元/月测算，测算过程为57490*88*12个月=60709440元。中央已批复59860000元；省级基础养老金测算标准为2020年全年平均领取养老金人数为57490人，按照7.5元/月测算，测算过程为57490*7.5*12个月=5174100元。省级已批复5790000元，两项项目资金来源为中央和省级财政补助，绩效目标：全市城乡居民基础养老金按时发放，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（2）提前下达2020年市级城乡居民基本养老保险入口一般性转移支付预算指标1005200元（吕财社【2019】147号），用途是对全市已缴纳养老金人员的市级缴费补贴，按照每人每年10元补贴，测算标准为全市缴费人员有121488人，测算过程为121488*10=1214880元。吕梁市已批复1005200元。项目资金来源为县级财政补助，绩效目标：全市所有参保缴费人员已按时将缴费补贴计入个人账户，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%； 

　　（3）提前下达2020年市级城乡居民基本养老保险出口一般性转移支付资金3195800元（吕财社【2019】149号），用途是对全市已满60周岁及以上享受待遇领取人员的吕梁市级基础养老金发放，测算标准为2020年全年平均领取养老金人数为57490人，按照6元/月测算，测算过程为57490*6*12个月=4139280元。吕梁市已批复3195800元。项目资金来源为吕梁市财政负担，绩效目标：全市城乡居民基础养老金按时发放，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%； 

　　（4）提前下达2020年市级对建档立卡贫困人口城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金87300元（吕财社【2019】148号），用途是对全市符合建档立卡的贫困户财政代缴个人缴费部分，测算标准是根据文件规定，财政代缴按照100元/人的标准代缴，县级按照70%代缴，吕梁市按30%代缴。2020年我市建档立卡贫困户有3597人，测算过程为3597人*30元/年=107910元，吕梁市已批复87300元。项目资金来源为吕梁市和县级财政按比例分担，绩效目标：全市所有建档立卡户代缴补助已批复，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%； 

　　（5）县级基础养老金补助：10003260元。主要依据汾政办发（2014）88号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市已满60周岁及以上享受待遇领取人员的县级基础养老金发放，测算标准为2020年全年平均领取养老金人数为57490人，按照14.5元/月（平均县级配套养老金）测算，测算过程为57490*14.5*12个月=10003260元。项目资金来源为县级财政补助，绩效目标：全市城乡居民基础养老金按时发放，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（6）缴费补助：4252080元：主要依据汾政办发（2014）88号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市所有参保人员缴费的补助，测算标准为2020年全年参保缴费人员为121488人，补贴标准为35元/人/年，(35元为平均补贴标准)测算，测算过程为121488人*35元/人=4252080元。项目资金来源为县级财政补助，绩效目标：全市所有参保缴费人员已按时将缴费补贴计入个人账户，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（7）建档立卡户财政代缴费：251790元。主要依据吕人社字（2017）328号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市符合建档立卡户的财政代缴，测算标准是根据文件规定，财政代缴按照100元/人的标准代缴，县级按照70%代缴，吕梁市按30%代缴。2020年我市建档立卡贫困户有3597人，测算过程为3597人*70元/年=251790元。项目资金来源为吕梁市和县级财政按比例分担，绩效目标：全市所有建档立卡户代缴补助已批复，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（8）重度残疾人财政补贴：140800元。主要依据吕人社字（2017）328号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市符合重度残疾人的财政代缴，测算标准为2020年重度残疾人有1408人，按照100元/人的代缴测算，2020年重度残疾人财政补贴1408人*100元/人=140800元。项目资金来源为县级财政负担，绩效目标：全市所有重度残疾人代缴补助已批复，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（9）低保户财政代缴费：400400元。主要依据汾人社字（2019）19号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市符合低保的低保户财政代缴，测算标准为2020年低保户有4004人，按照100元/人的代缴测算，2020年低保户财政补贴4004人*100元/年=400400元。项目资金来源为县级财政负担，绩效目标：全市所有低保户代缴补助已批复，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　（10）五保户财政代缴费：15200元。主要依据汾人社字（2019）19号文件精神和2020年社保基金预算，用途是对全市符合五保户的人员进行财政代缴，测算标准为2020年五保户有4004人，按照100元/人的代缴测算，2020年五保户财政补贴152人*100元/年=15200元。项目资金来源为县级财政负担，绩效目标：全市所有五保户代缴补助已批复，绩效评价：城乡居民对此项补助的知晓率为100%，满意度100%。 

　　六、2020年“三公”经费预算编制情况 

　　2020年，我单位将继续执行中央“八项”规定，坚持厉行节约，减少行政运行成本，“三公”经费支出预算0元。 

　　1、公务用车维护及购置费0元，比上年实际支出增加0元，无增减变动。 

　　2、公务接待费0元，比上年实际支出增加0元，无增减变动。 

　　3、因公出国（境）费用0元，比上年实际支出增加0元，无增减变动。 

　　七、2020年政府采购预算安排情况 

　　办公设备购置费总计68260元，其中： 

　　（1）电脑4台*5300元/台=21200元，型号：联想V330； 

　　（2）打印机5台*1500元/台=7500元，型号：惠普1136/126A； 

　　（3）打印机2台*1300/台=2600元，型号：柯美2600P； 

　　（4）文件柜10个*600元/个=6000元，规格为铁皮0.5； 

　　（5）排椅2个*1200元/=2400元，规格为3人电镀铁架； 

　　（6）办公桌6张*950元/张=5700元，规格为1.4米； 

　　（7）办公椅6把*200元=1200元； 

　　（8）办公桌2张*1400元/张=2800元，规格为班台1.6M；（9）办公椅2把*1000元/把=2000元；规格为中班椅； 

　　（10）沙发1组*1700元/组=1700元，规格为环保皮3+1+1； 

　　（11）复印纸10包*220元/包=2200元；品牌为得力A4； 

　　（12）空调4台*2800元/台=11200元，型号为美的KFR-32G/DY-DH400（D3）。 

　　（13）茶几1个*260元/个=260元； 

　　（14）茶几1个*400元/个=400元； 

　　（15）文件柜2组*550=1100元。 

　　八、2020年政府购买服务预算安排情况 

　　2020年本单位无政府购买服务预算安排。 

　　九、2020年-2022三年规划收支情况 

　　 1、收入情况 

　　结合以前年度财政拨款收入情况，严格按照财政拨款控制指标预计数编制2020年收入预算。2020-2022年收入计划暂以2020年的下达控制数为准。待编制预算年度部门预算时，再据实调整。 

　　2、支出情况 

　　 根据现行预算标准及人员信息情况据实编制，其中2020年基本支出计划要与部门预算中的基本支出预算一致。2020-2022年基本支出规划，在没有调资和人员变动情况下，原则上与2020年保持一致，待编制相应年度预算时再调整。 

　　十、国有资产占用情况 

　　我单位2019年度资产总额（账面净值，下同）189336.48元，其中：流动资产113573.3元，（财政应返还额度11487.33元）；固定资产原值300490.01元，累计折旧224726.83元，净值75763.18元；年末净资产89381.97。 

　　十一、其他需要说明的事项（名词解释） 

　　（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金 

　　（二）“三公”经费：纳入财政預决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置运行费和公务接待费，其中，因公出国（境）费指单位科目的其他项目支出。 

　　公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出 

　　（三）机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　（六）社会保险是指国家为了预防和分担年老、失业、疾病以及死亡等社会风险,实现社会安全，而强制社会多数成员参加的，具有所得重分配功能的非营利性的社会安全制度。社会保险 (Social Insurance) 是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。  

　　汾阳市农村社会养老保险管理服务中心 

　　                    2020年5月14日