目 录

第一部分 概况

一、本部门（单位）职责

二、机构设置情况

第二部分 2022年度部门（单位）预算报表

一、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算收支总表

二、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算收入总表

三、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算支出总表

四、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年财政拨款收支总表

五、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年一般公共预算支出预算表

六、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年一般公共预算安排基本支出分经济科目表

七、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年政府性基金预算收入表预算表

八、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年政府性基金预算支出预算表

九、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年国有资本经营预算收支预算表

十、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年“三公”经费支出预算表

十一、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年机关运行经费预算财政拨款情况统计表

第三部分 2022年度部门（单位）预算情况说明

一、2022年度部门预算数据表动情况及原因

二、“三公”经费增减变动原因说明

三、机关运行经费增减变动原因说明

四、政府采购情况

五、绩效管理情况

六、国有资产占有使用情况

七、其他说明

（一）政府购买服务指导性目录

（二）2022-2024三年规划收支情况

（三）其他

第四部分 名词解释

第一部分 概 况

一、本部门（单位）职责

我单位为事业单位，主要职能为：1、认真贯彻执行《幼儿园工作规程》《指南》，结合幼儿的特点和个体差异及时制定好各类教育工作计划，并认真实施，有计划有步骤地开展幼儿保教工作。2、树立正确的儿童观、教育观，热爱幼儿、尊重幼儿，对幼儿做到关心、细心、耐心、爱心，坚持正面教育，严禁体罚和变相体罚。3、研究教学教法，引导幼儿主动学习、观察，分析并记录幼儿发展情况，因材施教。

二、机构设置情况

1、从部门预算构成看，本部门属于二级预算单位，没有下级预算单位。

2、我园现有在职人员43人，都是专业技术人员。

3、从部门预算构成看，预算仅包括本单位预算。

第二部分 2022年度部门（单位）预算报表

一、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算收支总表

二、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算收入总表

三、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年预算支出总表

四、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年财政拨款收支总表

五、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年一般公共预算支出预算表

六、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年一般公共预算安排基本支出分经济科目表

七、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年政府性基金预算收入表预算表

八、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年政府性基金预算支出预算表

九、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年国有资本经营预算收支预算表

十、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年“三公”经费支出预算表

十一、汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年机关运行经费预算财政拨款情况统计表

第三部分 2022年度部门预算情况说明

一、2022年度部门预算预算数据变动情况及原因

(一)收入预算

2022年收入预算468.47万元，较2021年年初预算增加4.57万元。其中：1、一般公共预算收入468.47万元，较2021年年初预算增加4.57万元。2、政府性基金0万元，较2021年年预算增加（减少）0万元。3、财政专户收入0万元，较2021年年预算增加（减少）0万元。增减变动原因：增加4.57万元，因正常工资上调。

(二)支出预算

2022年支出预算468.47万元，较2021年年预算增加4.57万元。其中：1、基本支出468.47万元，较2021年年初预算增加4.57万元。 2、项目支出0万元，较2021年年初预算增加（减少）0万元。增减变动原因是：增加4.57万元，因正常工资上调。

（三）非税收入征收计划

我单位无非税收入征收情况。

二、“三公”经费增减变动原因说明

2022年我单位无三公经费。

1、公务用车运行维护费0万元，比上年增加（减少）0万元。

1. 公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元。

2、公务接待费0万元，比上年增加（减少）0万元。

3、因公出国（境）费用0万元，比上年增加（减少）0万元。

三、机关运行经费增减变动原因说明

机关运行经费指一般公共预算安排的基本支出的日常公用经费支出。2022汾阳市教育体育局直属幼儿园运行经费一般公共预算财政拨款23.09万元，比2021年预算增加12.14万元，主要是福利费、工会经费。

四、政府采购情况

2022年汾阳市教育体育局直属幼儿园无政府采购情况。

政府采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

1. 绩效管理情况

1、绩效管理情况

2022年汾阳市教育体育局直属幼儿园实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算财政拨款468.47万元，实行绩效管理的项目都已设定绩效目标，并填写《项目绩效目标申报表》随同预算上报，待项目完成后再进行项目支出绩效评价。

2、绩效目标情况

根据预算批复文件精神，汾阳市教育体育局直属幼儿园2022年涉及预算绩效的项目有：

人员类项目445.38万元。

公用经费项目23.09万元。

六、国有资产占有使用情况

1、车辆情况

2022年本单位无。

2、房屋情况

2022年本单位无。

3、其他国有资产占有使用情况

2022年本单位无。

七、其他说明

（一）政府购买服务指导性目录

2022年汾阳市教育体育局直属幼儿园无政府购买服务预算。

（二）2022-2024三年规划收支情况

2022年一般公共预算收入规划468.47万元，支出规划468.47万元，其中：工资福利支出规划457.66万元，公用经费支出规划10.81万元。 

2023年一般公共预算收入规划474.17万元，支出规划474.17万元，其中：工资福利支出规划463.23万元，公用经费支出规划10.94万元。

2024年一般公共预算收入规划479.87万元，支出规划479.87万元，其中：工资福利支出规划468.86万元，公用经费支出规划11.01万元。

第四部分 名词解释

说明：本项为必须公开内容，可解释本部门预算持有的较为专业的名词，或是财政预算编制方面名词（以下名词解释仅供参考，各部门可以根据实际情况自行增加）

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映机关和参公事业单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

五、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购买服务，是指充分发挥市场机制作用，将国家机关属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等情况向其支付费用的行为。

六、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

七、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

八、国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

九、财政专户管理资金：专指教育收费，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短训班培训费等。

十、单位资金：是指除政府预算资金和财政专户管理资金以外的资金，包括事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入。

十一、上年结转：指以前年度预算安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

汾阳市教育体育局直属幼儿园

2022年5月20日