一、预算调整事由

2023年吕梁市下达我市新增专项债券6000万元，新增一般债券700万元。按照《预算法》及《地方政府债券资金预算管理办法》等规定，需编制预算调整方案，经市政府常务会议研究通过后，提请市人大常委会审查和批准。

二、本次新增地方政府债务使用范围 

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等相关文件规定，本次新增政府债务基本情况为： 

（一）债务规模。新增之后全市政府性债务余额329259.25万元，未突破吕梁市下达我市债务限额。

　　（二）预算管理。地方政府债务收支分类纳入预算管理，一般债务纳入一般公共预算管理，专项债务纳入政府性基金预算管理。 

（三）使用范围。新增债券资金严格用于公益性资本支出,专项债券原则上需用于在建项目，项目自身收益能够覆盖融资成本。根据吕梁市文件通知，一般债券预计于8月份发行，要求12月底全部支出。

三、本次新增债券安排项目情况

（一）专项债券项目情况

1.能源局：汾阳市平原清洁农村集中供热项目续发1000万元。该项目总投资21200万元，主要建设内容包括空气热力站20座及相应二次管网。供热范围为汾阳市西北侧区域内栗家庄镇、峪道河镇两个乡镇，共计 17 个村庄。预计2023-2041年之间集中供热收入18000万元，政府补贴收入37000万元，共计56000万元。该项目已于2022年度发行使用专项债券9600万元，本次为续发专项债券1000万元。

2.能源局：汾阳市平原农村中科渊昌再生能源有限公司余热利用集中供热项目发行3800万元。项目总投资为14352.97万元，中标价为13915.95万元。该工程位于阳城镇，性质为新建，周期为十二个月，建设规模为余热热源1座及相应一次管网、热力站 16 座及二次网。该项目已于2021年度发行使用一般债券2447万元。

3.民政局：汾阳殡仪馆建设项目发行1200万元，该项目总投资9876.92万元，占地面积23016㎡，总建筑面积5543.42㎡，主要建设内容为殡葬综合楼、业务及办公楼、公共厕所、门房、出地面积楼梯间及地下建设。项目建成后可实现年处理3000具遗体。

（二）一般债券项目情况

1.水务局：汾阳市褚家沟水库除险加固工程拟分配500万元，为省财政厅要求分配项目。该项目经省水利厅以晋水运管函[2023]346号文件批复，批复总投资2317万元。工程建设任务：大坝的维修加固及泄洪洞拆除重建、电气线路及设备改造等工作。现正在进行招投标等前期工作。

2.水务局：用于2023年小型水库维修养护项目7万元，其中安家庄水库维修养护4万，褚家沟水库维修养护3万。

3.文旅局：汾阳市北上达圣母庙保护修缮工程193万元，北上达圣母庙保护修缮工程目前已在吕梁市文物局立项，项目预算审定价194.998万元，工期三个月。计划于8月初工程招标，9月开始施工，11月份完工。

四、预算调整情况

收入方面：增加“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”（110110298）6000万元；增加“地方政府一般债券转贷收入”（110110101）700万元；

支出方面：增加“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”（2290402）6000万元,“文物保护”（2070204）193万元，“水利运行与维护”（2130306）7万元，“水利工程建设”（2130305）500万元。